银行授信前对企业做哪些调查？ 一、行业及相关行业特征 1、什么行业？ 2、行业所处阶段？（新兴、成熟、衰退） 3、行业是否受以经济周期影响？ 4、行业的整体盈利情况？与企业盈利状况比较。 5、企业规模及市场占有率状况，是否为龙头企业？ 6、行业产能是否过剩？ 7、行业经营资质是否需有关部门审批？是否受法律政策限制或影响？ 二、股东和经营者相关信息 8、企业性质是什么？（民营、国有、股份、合资、独资、合伙、个体） 9、股权结构是什么？谁控股？企业实际控制人是谁？ 10、股东以什么方式投资？是否到位？是否抽逃？ 11、是否有经营团队？经营团队是否有足够的经验？ 12、企业的组织构架是什么？管理是否有深度和广度？管理是否规范？企业的激励机制和用人机制是什么？企业文化是什么？ 13、是否有董事会？是否有独立董事？董事会是否在行使职权？董事会对管理层是否有足够的制约？ 14、企业的历史沿革，近三年经营班子的目标是什么？是否完成？（年终总结） 15、企业的母公司、子公司、兄弟公司及其他关联企业有多少？股东的关联企业有多少？关联企业在社会的信誉如何？在我行和他行的融资情况如何？ 16、企业的关联企业与企业采购合同和购销合同的价格、数量、结算是否真实？是否符合市场行情？ 三、生产经营情况 17、生产什么产品或提供什么服务？ 18、产品或服务的特点是什么？竞争力是什么？（差异优势、技术优势、成本优势、关系优势） 19、是否有替代品将影响企业经营？ 20、产品的市场供求状况分析，是供大于求，还是供不应求？ 21、客户对企业产品的依赖度如何？（单一产品） 22、原材料价格波动趋势和供给情况如何，对公司产品销售的影响是什么？ 23、原材料质量、保存有什么特殊要求？ 24、生产是否符合环保要求？（环保批文） 25、生产技术是否落后？是否具有自主知识产权？与同行业比较？ 26、产品的销售渠道是什么？ 27、是否有销售团队？销售手段是什么？ 28、产品的销售政策是什么？是否赊销？是否有现金折扣？ 四、财务数据分析 29、企业近三年的销售收入是多少？是增长、下降还是波动？原因是什么？ 30、企业近三年的利润总额和销售利润率是多少？是增长、下降还是波动？原因是什么？ 31、企业近三年的资产、负债、所有者权益是多少？资产负负债率是否符合行业特征？ 32、企业近三年的经营性现金净流量是多少？现金净流量与利润总额之间的差额是多少？现金净流量小于利润总额的原因是什么？ 33、企业流动资产和流动负债是多少？流动负债与流动资产的差额是多少？流动负债过高是否有短贷长用的现象？ 34、货币资金中保证金存款和已冻结的定期存单存款有多少？货币资金与抽查的现金日记账、银行日记账、银行对账单是否相符？ 35、应收账款明细是什么？一年以上账龄的应收账款有多少？应收账款坏账有多少？是否按财务制度规定计提准备？ 36、应收账款客户是否集中、单一？单一客户是否可能违约或取消合作？ 37、应收账款周转速度是否符合同业标准？ 38、应收账款增长额是多少？应收账款增长额与销售收入增长额之间的关系？与利润总额之间的关系？ 39、存货明细是什么？存货结构是什么？ 40、一年以上产成品、半成品有多少？ 41、原材料的采购成本与市场价格之间的差额是多少？是否计提存货跌价损失？ 42、存货周转速度是否符合同业标准？ 43、存货增长额是多少？存货增长额与销售收入增长额之间的关系？与固定资产增长额之间的关系？与利润总额之间的关系？ 44、存货的结转方法是什么？对当期成本和利润的影响是什么？ 45、存货存放在场内还是场外？存货是否已在他行或第三人质押？ 46、预付账款明细？采购价格与市场价格比较？是否符合采购合同约定？ 47、其他应收款明细是什么？在同业中占比是否过高？有无与实收资本金额相近的大额其他应收账款？有无注册资本抽逃现象？有无大额资产转移现象？ 48、固定资产明细是什么？产权是否明晰？ 49、固定资产入账依据是什么？固定资产账面价值与实际购买价值是否相符？固定资产评估入账的依据是否充分？评估价值是否过高？ 50、固定资产是否已在他行或第三人抵押？ 51、固定资产折旧方法是否符合财务制度规定？对当期的利润影响是什么？ 52、设备是否为专业设备？是否已被淘汰？变现能力如何？ 53、在建工程的总投资多少？已投资多少？竣工验收还需投资多少？在建工程投入使用对未来销售收入、利润、融资需求的影响？在建工程是否已抵押？ 54、土地性质是什么？是否已缴纳全额土地出让金？是否先征后返？地方是否有禁止转让或补交土地出让金后转让的要求？土地是否已抵押？ 55、固定资产是否已出租？出租合同的期限和付款方式是什么？出租价格是否合理？承租人是否同意租赁人违约时解除租赁合同或将租金缴纳给银行？ 56、短期借款、长期借款、应付票据明细？各银行授信金额多少？授信余额多少？到期日？利率水平？是否逾期？五级分类？担保方式？是否有短贷长用现象？ 57、应付账款明细？应付账款期限是多少？一年以上应付账款有多少？是否已违约？是否有纠纷？关注公众号：金融人士备忘录，精彩文章不断。 58、应付账款增长额是多少？是否高于往年增长额？是否高于平时增长额？是否有调整经营性现金净流量的嫌疑？ 59、预收账款明细？预收账款金额与合同约定生产进度是否相符？是否已开出预收账款保函？ 60、企业营业税缴纳多少？企业进项增值税多少？销项增值税多少？是否与税单相符？与报表销售收入是否匹配？ 61、企业是否享受各种税费减免政策？是否享受各种补贴？ 62、企业实收资本多少？注资方式是什么？是否抽逃？ 63、企业资本公积计账是否合理？固定资产评估增值是否符合市场价格？ 64、企业经营性现金流入量占销售收入比是多少？ 65、销售成本占比是否异常？是否存在少结转成本增加利润现象？ 66、投资收益率是否符合同业水平？投资收益中获得现金的比率是否正常？长期投资是否存在不良资产？ 五、用途、期限和还款来源 67、企业的贷款用途是什么？ 68、是否有订单？ 69、项目贷款是否符合手续？如立项、可研、环评？ 70、自有资金有多少？占资金需求比例是多少？是否已到位？ 71、贷款的还款来源是什么？测算还款来源是否扣除铺底流动资金？ 72、何时还款？流动资金贷款测算企业的经营周期，项目贷款测算企业的每年净现金流量。 六、风险控制手段 73、如何控制企业信贷资金流出和销售资金回笼？ 74、如何监管企业生产或项目进度？ 75、担保方式是什么？ 76、抵押物评估价值是否偏高？抵押物是否有瑕疵？ 77、保证人还款能力如何？ 78、仓单如何监管？ 79、是否同意签订个人无限责任担保和远期拍卖协议？ 七、收益测算 80、授信产品如何设计？ 81、是否在我行开立基本账户？ 82、贷款利率是否符合企业信用等级标准？ 83、是否有中间业务收入？ 84、企业是否在我行代发工资？ 85、法定代表人是否办理贵宾卡？ 86、员工是否办理信用卡？ 87、关联企业是否办理网银？ 88、关联企业和上下游企业是否在我行开户？下游企业是否办理保理？上游企业可否办理保兑仓业务？ 89、授信余额是否超我行集中度要求？ 90、信用等级是否在AA级以上？ 91、抵押率是否在50%以下？ 92、授信业务种类和行业收取的资本占用费率是否最低？ 八、企业的社会信誉 93、是否到工商局查询企业年检状况、公司章程和股东变更记录？ 94、是否到房交所查询企业固定资产是否已抵押或查封？ 95、是否到房交所查询企业法定代表人个人财产状况？ 96、是否到其他融资银行了解企业的信誉状况？ 97、是否到同业或行业协会了解企业在同业间的口碑？ 九、法律相关要件 98、是否有董事会决议？ 99、借款合同、担保合同是否当面签章？ 100、个人无限责任夫妻双方是否当面签字？ 这篇文章这么长，你看到这儿也算是心志坚定，而且也是对风控很感兴趣了。那么，小编就告诉你一个小秘密吧！如果你真的很希望从事风控方面的工作的话，不妨考一个frm金融风险管理师这个证书。考这个这个证书不仅仅带给你的是升职，就业方面的福利，还让你对金融风控有一个系统的学习和运用。对证书前景不信任？戳下面的链接了解。 |
2013-3-15
2013-8-20
中国FRM考试网-
FRM考生的必到之地-
集网络及考生有力资源，让您的学习无忧
