农商行风险管理要筑好“三道防线”字号

　　随着农商银行风险管理制度的日趋完善，特别是农村地区金融机构市场准入门槛的放宽，农村金融市场已进入农商银行、农业银行、邮政储蓄银行的激烈竞争的时代。然而，由于受到法人治理、战略规划、硬件支持等因素的影响。从农商银行的经营现状来看，经营区域、客户群体、业务品种等的复杂程度都较低，但随着经营范围、业务品种的不断拓展和外部市场环境的变化，业务复杂程度将会不断提高，风险将呈现出多样性和联动性。结合目前的管理现状，农商银行的风险管理至少应筑牢“三道防线”。

　　

　　建立权责明确、科学规范的制度防线

　　

　　加快理顺行业管理体制。按照股份制、银行化的改革方向，加快农商银行管理体制和产权制度改革，进一步建立权责明确、科学规范的行业管理体系。理顺各级农商银行的责权利关系，整合资源优势，为有效实施全面风险管理提供体制保证。农商银行要真正建立由董（理）事会及其专门委员会、高级管理层及其专业委员会构成的决策体系，风险管理部门和相关职能部门构成的执行体系，监事会和内、外部监管和审计部门构成的监督体系，形成集中统一管理、分级授权实施的风险管理架构。在部门相互分离、业务相互制衡的同时，强化风险管理信息传导及联动化处置机制，形成风险管理的整体合力和系统优势。同时，不断修订、完善各类规章制度和操作规范，强化风险管理的激励约束机制。在发展战略的总体安排下，可以根据机构内部各部门及分支机构的管理水平、经营效益、安全性指标等对其进行相应的授权管理。在激励先进部门、分支机构的同时引导其他部门、分支机构进一步明确目标和方向，通过系统化的指标设计，不仅考核局部目标的完成情况，更应有助于农商银行战略转型的实现，引入激励和形成约束长期化的管理方式。

　　

　　建立集约化、规范化的流程防线

　　

　　农商银行要以流程再造为着力点，实现全面风险管理。通过科学的流程再造前移风险管理关口，使风险管理更加集约化、规范化和流程化。首先应严格按照体系架构、程序引导和责任制约原则，全面梳理、完善信贷业务、财会业务、中间业务、国际业务等各项业务管理制度，整合业务操作流程，稳步建立市场风险、信用风险、操作风险等各类风险的防范体制；再根据各业务条线的专业化要求及风险管理要求，编制各业务部门风险管理手册，实现业务运作标准化、流程化管理；最后是根据流程要求，授权发现风险信号的部门和岗位在权限范围内及时采取相应有效的措施进行防范，并及时将风险信号录入风险管理信息系统并报告风险管理部门，切实防止风险的扩散和蔓延。按照“全覆盖、细检查、高频率”的总体要求，采取自查、检查、抽查等多种方式，加大对各项业务、各个岗位和各个环节的检查力度和频率，及时发现风险隐患和问题漏洞，超前采取控制和化解措施，将问题及时消灭在萌芽状态，做到防患于未然。按照把握风险关口前移的原则，加快建立完善风险预警监测体系，对经营管理中的各类风险进行有效识别、计量和监测，查找风险点，强化薄弱点，积极采取应对措施，不断改进经营管理，切实做好风险防范和化解工作，推动风险状况不断改善。

　　

　　建立风险管理专业人才的网络防线

　　

　　农商银行要通过加快基础建设，构建高水平的风险管理人才、技术网络，为防控风险提供有力支撑。首先应加快培育和造就高素质的风险管理人才，切实提高员工职业道德素质。风险管理的目标、策略、制度和方法等最终都要靠人来确立执行和不断创新。因此，农商银行建立一支高素质的风险管理专业人才队伍至关重要。其次应加强信息科技和网络建设。实施全面风险管理需要建立集中化的数据库，采用规范的风险评估技术，建立一整套风险计量、评估、决策体系和管理程序。近年来，农商银行开始认识到信息系统建设的重要性并建立和开发了大量管理信息系统，比如：综合业务系统、信贷管理系统等，但在各系统中的数据共享、联动机制、系统的深度开发和运用等方面还存在诸多不足，为进一步提高数据质量，进行科学分类统计，可以按《巴塞尔新资本协议》建立内部评级模型积累数据和方法。