多措并举提升商业银行资产质量

　　当前中国经济步入新常态，一面是随着去产能、去杠杆的推进，产能过剩行业与主营业务长期亏损的企业资金链风险暴露不断增加；另一面是伴随着经济增速下行，商业银行不良资产持续生成、不良资产规模和不良贷款率有所上升，信贷资产风险已成为商业银行风险防控的关键，加快不良资产处置、提升资产质量成为当前各大商业银行的重任。

　　近日，多家上市银行陆续公布了半年报，五家大型商业银行以及平安、浦发、华夏等股份制商业银行的半年报显示，在净利润整体上保持小幅增长的同时，资产质量持续承受压力，不良贷款率大多出现小幅上升。例如，今年中期建设银行不良贷款率为1.63%，较上年年末上升0.05%；交行不良贷款规模新增51.58亿元，不良率微升0.03个百分点至1.54%；浦发银行不良贷款率为1.65%，较2015年年末上升0.09个百分点；平安银行不良贷款率为1.56%，相比年初上升0.11个百分点。根据今年8月初银监会发布的监管指标数据，截至二季度末，我国商业银行不良贷款余额14373亿元，较上季末增加452亿元，不良贷款率为1.75%，与上季末持平。

　　从已公布半年报披露信息来看，我国商业银行资产质量问题依然存在，尽管上半年不良贷款的增加规模、不良率的增幅的确有所趋缓，但很难说行业所期望的不良拐点已经到来。可以预期的是，在我国经济下行趋势尚未探底、利率市场化改革持续推进和金融脱媒的大趋势下，国内商业银行盈利水平显著放缓，不良贷款率依然难以改善，尤其是对于制造业、零售业、采矿业等公司类贷款不良率较高的领域，这一局面在短期内恐难以扭转，商业银行不良资产化解和资产质量提升任重而道远。

　　银行业不良资产的形成既有宏观经济环境的因素，也有商业银行自身层面的原因。回顾上世纪90年代，当时是我国商业银行不良贷款问题最为严重的时期，当时国家积极推进市场化改革，许多企业无法适应新的市场竞争，利润下滑甚至破产，并对商业银行形成拖累；当时国有银行管理水平不高、金融监管有效性不足等原因，导致不良贷款率高企。而本轮不良贷款率的上升与经济新常态有着密切关系，加之互联网金融的冲击、利率市场化等因素，使得商业银行在新常态下的资产质量问题日益突出。

　　从商业银行自身层面来看，一些银行对当前新常态和新形势下的风险认识和估计不够客观；部分商业银行仍停留在过去对顺周期的认识状态中，麻痹思想犹在，导致管控措施较少；还有些商业银行片面强调当前经济增速下行的客观因素，错误认为信用风险出现存在必然性。

　　具体看来，以下行为都可能导致不良资产形成：一是对信用风险防控意识不强、认识不深入；二是放贷前调查不仔细、不到位；三是贷款后持续跟踪检查不严谨、不全面；四是内部制度执行不严格或存在偏差。这些因素都是引发信用风险和造成资产质量下滑的原因。

　　经济新常态给金融市场带来了新变化、新挑战，商业银行在这一客观环境下只能顺势而为。面对经济下行压力及其给资产质量带来的负面影响，商业银行必须从“夯实基础、管好存量、把好增量”等方面下工夫，从不同路径加强信贷风险管理和持续提升资产质量。

　　在“夯实基础”和“管好存量”方面，商业银行应加快不良资产处置。要灵活利用行使抵销权、债务重组和转化、债权转让等非诉讼法律手段；充分发挥诉讼和仲裁手段的强制力，清收不良贷款。随着经济新常态下商业银行不良资产规模的增加，传统风险处置手段在时效和投入等方面可能难以适应新形势。对此，商业银行还应根据实际，积极推进处置手段创新，努力探索与资产管理公司、基金公司、融资租赁公司等合作，切实实现流量管理，依靠多种手段加快不良资产清收处置。

　　在“把好增量”方面，商业银行亟须从战略的高度全面摒弃“重贷轻管”等不良理念，不断提升信贷业务人员专业素养和合规意识，严防借款人信息不实和弄虚作假行为引发信贷风险等问题。具体来说，一是持续提升合规意识，树立良好信贷文化；二是认真做好贷前调查，严格加强贷后管理；三是加强信贷人员培训，强化风险防控意识；四是提升风险排查能力，及时消除各类隐患；五是引入考核管理办法，严格认定违规责任。（来源：金融时报）